吹水玩樂

時事理財

由家出發

媽媽天地

育兒教養

情報分享

意見反饋

聯絡管理員

我的中心

Baby Kingdom - 親子王國香港討論區 › 首頁 › 自由講場› 請教做會計jm有關會計一些不正常的難題 ...

自由講場今日: 121|主題: 1304551

收藏本版

發帖

返回列表

跳至頁

查看: 6213 | 回覆: 42

請教做會計jm有關會計一些不正常的難題 [複製鏈接]

12 3

chinfongfong

男爵府

積分: 6451

1^#

發表於 17-5-8 18:04 |只看該作者 |倒序瀏覽 |打印

本人在一間中小企做會計，一腳踢做了一年多，上年的aduit ，會計師樓要求我做adjustments.其中要我written off at and AP 一些千年爛帳。
但是公司帳上的Ar, AP, 有些balance是負數
但正常來講，不應該是出現負數？對嗎？
如果這些負數要written off,請問又要點入數？
請各位會計jm幫下手！！感激不盡

0 0 0

私人傳訊

chinfongfong

男爵府

積分: 6451

2^#

發表於 17-5-8 18:15 |只看該作者

回覆樓主:

再說多點公司的騎厘問題
ar我們會先收客人一半訂金，但是他們因為冇人看住，所以有好多尾數冇打發票收錢，所有ar 有結余是負數了

私人傳訊

蝸牛媽媽

男爵府

積分: 9971

3^#

發表於 17-5-8 18:18 |只看該作者

回覆樓主:

其實你可以問返audit個度要點攪

私人傳訊

chinfongfong

男爵府

積分: 6451

4^#

發表於 17-5-8 18:41 |只看該作者

回覆樓主:

問了
但是他又推回給我
說不知我公司的軟件點入帳

私人傳訊

carmenjames

大宅

積分: 3014

5^#

發表於 17-5-8 18:44 |只看該作者

chinfongfong 發表於 17-5-8 18:04
本人在一間中小企做會計，一腳踢做了一年多，上年的aduit ，會計師樓要求我做adjustments.其中要我written ...

我公司試過呢啲情況，個客俾咗錢但之後做唔成生意有冇攞返啲訂金，過咗一段長時間之後，我會將啲錢變成雜項收入充數

私人傳訊

chinfongfong

男爵府

積分: 6451

6^#

發表於 17-5-8 18:46 |只看該作者

回覆樓主:

請教一下
咁我應該是點入帳
Dr other income
Dr ar
是這樣嗎？

私人傳訊

chinfongfong

男爵府

積分: 6451

7^#

發表於 17-5-8 18:50 |只看該作者

回覆樓主:

我公司的會計軟件不能一條大數在journal 做
在去番AR 果個客人度做
我平日如果是收到了錢，就Dr bank ,Cr at
現在又應該點做？

私人傳訊

Dalmatian

男爵府

積分: 5632

15週年勳章親子王國15週年勳章

8^#

發表於 17-5-8 19:06 |只看該作者

chinfongfong 發表於 17-5-8 19:04
本人在一間中小企做會計，一腳踢做了一年多，上年的aduit ，會計師樓要求我做adjustments.其中要我written ...

provision/write off/derecognition要睇返公司accounting policy先做到，稅局問起上嚟要解畫

至於冇人睇住依個騎厘問題，係你公司internal control 問題.........

私人傳訊

12312

珊瑚宮

積分: 117987

9^#

發表於 17-5-8 19:12 |只看該作者

chinfongfong 發表於 17-5-8 18:04
本人在一間中小企做會計，一腳踢做了一年多，上年的aduit ，會計師樓要求我做adjustments.其中要我written ...

正常無可能負數

私人傳訊

chinfongfong

男爵府

積分: 6451

10^#

發表於 17-5-8 19:26 |只看該作者

回覆樓主:

我做會計不是太長日子，我都明各位的意思，但是我公司套帳真的是ar和 ap的結余真的是出現負數
這是這麼多年公司和會計師樓不清不楚做成的結果
現在會計師樓可能怕爆鑊，所以要我执正這些爛數，

私人傳訊

honthont

伯爵府

積分: 17145

11^#

發表於 17-5-8 19:36 |只看該作者

回覆樓主:

金額好大？
清走ap, 可cr other income, 但要打税
清走ar, 要問management why 收吾到
ie, customer claim ?
ie, 客戶走路？if 走路，入bad /doubtful debts, 但要解釋why 入doubtful debts, take whats actions to chase the debts. etc, 仲要list out 果dcustomers,
咁入有tax impact: ird 可能disallow，所以可能咁，auditor 問番返點處理
ar credit balance 係咩原因？收左deposit 但吾出貨? 如是，cr other income (打税lor)
你問果d問題要先找原因先知點入賬...

私人傳訊

chinfongfong

男爵府

積分: 6451

12^#

發表於 17-5-8 19:53 |只看該作者

回覆樓主:

多謝jm咁細緻回答我
其實這些問題我都已成經問了老板和有関跟單，和公司老臣子
但是冇人答到我
ar, ap 會計師樓要written off的金額都過百萬
我都不知點做好

私人傳訊

CorrineNg

男爵府

積分: 8826

13^#

發表於 17-5-8 20:00 |只看該作者

回覆樓主:

不好意思樓主。你所說收錢entry DR bank CR at.什麼是at? auditor如需要你做adjustment。你可問佢拎adj breakdown。是要只他們日改那些項目明細。你知是要改什麼。他們的數是怎產生。才能完成audit adj.

私人傳訊

jadechant

男爵府

積分: 5573

14^#

發表於 17-5-8 21:03 |只看該作者

chinfongfong 發表於 17-5-8 18:15
再說多點公司的騎厘問題
ar我們會先收客人一半訂金，但是他們因為冇人看住，所以有好多尾數冇打發票收錢， ...

收客訂金，是應入 deposit received a/c （balance sheet item）,不入a/r。除非已開了invoice給客人。

私人傳訊

龜精靈

用戶要求終止服務

積分: 23099

畀面勳章

15^#

發表於 17-5-8 21:07 |只看該作者

chinfongfong 發表於 17-5-8 18:15
再說多點公司的騎厘問題
ar我們會先收客人一半訂金，但是他們因為冇人看住，所以有好多尾數冇打發票收錢， ...

即係做完野無收錢？定佢無做到野，對方放棄訂金？

私人傳訊

jadechant

男爵府

積分: 5573

16^#

發表於 17-5-8 21:08 |只看該作者

chinfongfong 發表於 17-5-8 18:04
本人在一間中小企做會計，一腳踢做了一年多，上年的aduit ，會計師樓要求我做adjustments.其中要我written ...

a/p 的負數, 是已付了錢給供應商，但未收到此公司的發票對沖此數。在此情況下，此款項應入 payment in advance（balance sheet item），不可入a/p。

私人傳訊

龜精靈

用戶要求終止服務

積分: 23099

畀面勳章

17^#

發表於 17-5-8 21:15 |只看該作者

正常情況：
1）做生意$1000，收訂$500，客之後放棄訂金

收訂：
Dr cash$500
Cr unearn revenue $500

做成生意
Dr cash $500
Dr unearn revenue $500
Cr revenue $1000

做唔成
Dr unearn revenue $500
Cr other income $500

唔會出ar

如果出ar, 即係做左野，客唔比
Dr cash $500
Dr ar $500
Cr revenue $1000

Ar條數個客走數
Dr bad debt $500
Cr ar $500

私人傳訊

chinfongfong